Emiterea autofacturii din rapoarte subcontractori

Prin această funcționalitate, platforma generează automat documentele fiscale dintre flotă și subcontractor pe baza datelor din raport. Se generează două documente:

  • Autofactură între flotă și subcontractor – calculată ca valoarea netă plătită de aplicație către flotă minus bacșiș. Autofactura se emite cu sau fără TVA în funcție de bifa „Plătitor de TVA” setată la nivelul subcontractorului, iar modul de calcul al TVA-ului este dat de câmpul „Politica TVA”.
  • Factura de comision emisă de flotă către subcontractor. Factura de comision conține valoarea brută a comisionului calculată în raport. TVA-ul depinde de setarea „Plătitor de TVA” din Setări → Profil companie, iar modul de calcul este dat de câmpul „Politica TVA comision” de pe subcontractor.

După importul rapoartelor, mergi în lista de rapoarte subcontractori și selectează subcontractorii pentru care vrei să generezi autofactura (poți bifa individual sau poți folosi selectarea tuturor).

  1. Bifează subcontractorii doriți
  2. Din dropdown-ul de acțiuni (colțul dreapta sus al paginii) selectează opțiunea Factură emisă
  3. Apasă butonul Aplică

Diferența dintre statusuri: Factură emisă marchează raportul ca facturat (autofactura este emisă în fluxul intern), iar Sincronizat eFactura pregătește documentele pentru sincronizarea cu sistemul eFactura al ANAF.

Modul de calcul al TVA-ului este configurat separat pentru cele două documente:

  • Politica TVA controlează calculul TVA pentru autofactură.
  • Politica TVA comision controlează calculul TVA pentru factura de comision.

Ambele câmpuri folosesc aceleași opțiuni de calcul:

  • TVA inclus în total (se scade din sumă): Valoarea calculată în raport pentru documentul respectiv este considerată total final care conține deja TVA. Sistemul va extrage TVA-ul din această sumă.
    Exemplu autofactură: 100 lei → TVA = 17,36 lei, bază = 82,64 lei
    Exemplu comision: 10 lei → TVA = 1,74 lei, bază = 8,26 lei
  • TVA adăugat peste total (se calculează separat): Valoarea calculată în raport pentru documentul respectiv este considerată bază fără TVA. TVA-ul se calculează și se adaugă peste această valoare.
    Exemplu autofactură: 100 lei → TVA = 21 lei, total = 121 lei
    Exemplu comision: 10 lei → TVA = 2,1 lei, total = 12,1 lei

Alegerea corectă a celor două politici TVA este esențială pentru a reflecta corect relația contractuală dintre flotă și subcontractor și pentru a evita diferențe între valorile calculate în raport și cele facturate. Poți avea o politică pentru autofactură și o altă politică pentru factura de comision.

Exemplu 1 – TVA inclus în total (se scade din sumă):
Net plătit de aplicație către flotă: 1.000 lei
Bacșiș: 100 lei
Valoare calculată autofactură: 900 lei (total cu TVA inclus)
→ TVA = 156,2 lei
→ Bază = 743,8 lei

Comision flotă: 3% din 1.000 lei = 30 lei (total cu TVA inclus)
→ TVA = 5,21 lei
→ Bază = 24,79 lei

În acest caz, dacă Politica TVA și Politica TVA comision sunt ambele setate pe TVA inclus în total, atât autofactura, cât și factura de comision vor trata valorile din raport ca totaluri finale.

Exemplu 2 – TVA adăugat peste total (se calculează separat):
Net plătit de aplicație către flotă: 1.000 lei
Bacșiș: 100 lei
Valoare calculată autofactură: 900 lei (bază fără TVA)
→ TVA = 189 lei
→ Total factură = 1.089 lei

Comision flotă: 3% din 1.000 lei = 30 lei (bază fără TVA)
→ TVA = 6,3 lei
→ Total factură = 36,3 lei

În acest caz, dacă Politica TVA și Politica TVA comision sunt ambele setate pe TVA adăugat peste total, TVA-ul se calculează separat pentru fiecare document.

Exemplu 3 – politici diferite pentru autofactură și comision:
Poți seta Politica TVA pe TVA inclus în total pentru autofactură și Politica TVA comision pe TVA adăugat peste total pentru factura de comision.
În acest scenariu, o autofactură de 900 lei va fi tratată ca total cu TVA inclus, iar un comision de 30 lei va fi tratat ca bază fără TVA, peste care se adaugă TVA separat.

Pentru a afla mai multe despre cum functioneaza contractual și fiscal relația dintre o flotă și subcontractorii săi, consultați secțiunea Colaborarea între flotă și subflotă de food delivery: model fiscal complet (autofactură, comision, compensare) .